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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 달성군은 본 회계연도의 ‘대구의 미래 달성꽃피다’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(10개)-정책사업목표(88개)-단위사업(204개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 88개의 정책사업목표와 174개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

달성군 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	10	88	174	14	104	56	981,977	805,643	176,334
기획예산실	1	3	7	1	3	3	61,967	53,481	8,486
법무감사실	1	3	5	0	4	1	249	1,160	-911
자치행정국	1	13	27	2	19	6	160,950	67,606	93,344
경제환경국	1	22	42	6	31	5	100,959	69,064	31,895
주민복지국	1	18	36	3	15	18	347,885	291,640	56,245
건설도시국	1	11	23	0	18	5	184,121	183,491	630
정책관광국	1	12	17	1	6	10	49,546	66,651	-17,105
보 건 소	1	3	9	1	2	6	36,233	32,406	3,827
농업기술센터	1	2	5	0	3	2	6,878	8,221	-1,343
의회사무국	1	1	3	0	3	0	2,275	1,796	479
읍면사무소	0	0	0	0	0	0	30,914	30,126	788

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100∼130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

달성군 2020회계년도 결산서 (성과보고서 포함)

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00003200

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2019년	2020년	증 감	유형 지자체 평균
자산 총계	3,371,691	3,475,117	103,426	2,754,977
부채 총계	17,600	24,382	6,782	39,591
비용 총계	583,070	778,800	195,730	555,341
수익 총계	755,647	883,884	128,237	624,750

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요

달성군 2020회계년도 결산서 (재무제표 포함)

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00003200

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 달성군의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

▸ 2020회계연도 기금운용에 대한 2021년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘22.2. 예정)

달성군 기금 운용 페이지

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00002097

9-4. 재정분석 결과

‣ 2020회계연도 재정운영에 대한 2021년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘21.11. 예정)

전국 재정분석 종합보고서 (행정안전부 지방재정365)

https://lofin.mois.go.kr/portal/bbs/bbsListPage.do?bbsCd=FSL1004&code=fsl&leftCd=1&subCd=FSL400

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

▸ 우리 군은 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 달성군의 2020년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	23,537	21,948	93.25
양성평등정책추진사업	1,663	1,663	99.99
성별영향분석평가사업	21,874	20,285	92.74
자치단체 특화사업	0	0	0

▸ 2020년 성인지결산 기준

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요

달성군 2020회계년도 결산서 (재무제표 포함)

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00003200

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 달성군에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2020년(A)	3	427,479	3	427,479	427,479	0	0	0
2019년(B)	25	2,966,183	24	2,959,183	2,819,183	1	7,000	7,000
증감(A-B)	△22	△2,538,703	△21	△2,531,703	△2,391,703	△1	△7,000	△7,000

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

※ 원가정보공개 제외대상(전수조사대상에서도 제외)

① 주민대상 교육(예시 : 아카데미, 교육, 캠페인, 설명회, 워크숍 등)

② 업무(구성원)에 기인한 행사(예시 : 정례조례, 공무원 워크숍 등)

③ 각종 기념행사

- 국경일 : 5개*(국경일에 관한 법률)  * 3.1절, 제헌절, 광복절, 개천절, 한글날

- 법정기념일 : 70개*(각종 기념일에 관한 규정 47개, 개별법률 23개)

- 시·도 및 시·군·구민의 날 행사

- 명절 : 설날, 대보름날, 단오, 추석, 동짓날 등

- 종교행사 : 석가탄신일, 성탄절 등 행사

④ 대규모 국제행사 : 「국제행사의 유치·개최 등에 관한 규정」 제3조제4호에 따른 국제행사(총사업비가 500억원 이상이고, 국가의 재정지원 규모가 300억원 이상)

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

2020년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계								-
1	⑥	축구 스토브리그	2020.01.06.~ 2020.01.22.	초등부학교부 및 클럽부 50개 팀을 초청. 달성종합스포츠파크 외 3개소에서 스토리브전 통한 동계 훈련 대회	50,000	0	50,000	문화체육과	053-668-2182
2	⑥	달성대구 현대미술제	2020.09.04.~ 2020.10.04.	국내작가 미술작품 전시, 기타 부대행사 등	357,479	0	357,479	문화체육과	053-668-2172
3	⑥	전국산악 자전거대회	2020.05.24.~ 2020.05.24.	달성군구지면 대니산 일원에 전국산악자전거동호인을 초청하여 크로스컨트리(17km) 12부 및 단체전으로 진행되는 전국 산악자전거대회	20,000	0	20,000	문화체육과	053-668-2182

2020회계연도 행사·축제별 원가회계정보

▸ 우리 군의 2020회계연도 행사·축제별 원가회계정보는 【별지】로 작성하였습니다.

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표

▸ 우리 군의 행사·축제별 원가회계정보 연도별비교표는 【별지】로 작성하였습니다.

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

작년 달성군에서 추진한 청사신축현황은 다음과 같습니다.

청사신축 사업명	총사업비 (백만원)	사업기간	용도 (본청, 의회, 기타)
달성군보건소 이전 신축사업	28,000	2016-2020	보건소

▸ 대상사업 : ‘20년 준공된 사업

달성군보건소 이전 신축사업

- 단계 : 준공 -

보건과, 김상훈, 053-668-3106

1. 일반현황

일반 현황	소 재 지	대구광역시 달성군 현풍읍 현풍중앙로 27
	인구 수	착공일	준공일
		254,587명(2018.8. 기준)	262,832명(2020.4. 기준)
	공무원 수	착공일	준공일	현원/정원
		881명 / 892 명	913명 / 950명
	재정자립도	착공일	준공일
		28.09%	27.92%

사업 개요	기존청사
	용도	준공연도			부지면적			기준면적			건물연면적			층수 (지하/지상)				비고
	보건소	1995			1,484㎡			-			1,672㎡			1/3
	청사신축 필요성			공공보건의료에 대한 지역주민의 요구도가 높아짐에 따라 공공보건의료 향상을 위한 인프라를 구축하고 주민의 기대수준에 부흥하는 양질의 보건의료서비스 제공을 위해 군 보건소를 이전 신축함.
	사업기간			착공 당시			2018. 8.
				준공			2020. 4.
	사업수행방식			설계･시공 일괄 : 설계･시공 분리 : √
	추정(예정)가격			20,477백만원			계약 금액			16,878백만원			낙찰율			82.424%
	청사 규모
	용도		준공연도			부지면적			기준면적			건물연면적			층수 (지하/지상)		비고
	합계		2020			4,797㎡			21,110㎡			11,973.44㎡			1/5
	보건소		2020			4,797㎡			21,110㎡			8,223.22㎡			1/5
	기타		2020			-			-			3,750.22㎡					지하주차장

소요 예산액	사업비 조달 현황(백만원)
	구분	합계		국비		시도비		시군구비		지방채
	합계	30,007		3,716		-		26,291
	Y-3 이전	21,656		3,716				17,940
	Y-2	7,067		-		-		7,067
	Y-1	-		-		-		-
	준공연도(Y)	1,284		-		-		1,284
	세부 내역별 사업비(백만원)
	구분		연도별 사업비								비고
			Y-3 이전		Y-2		Y-1		준공연도(Y)
	1) 토지매입비		200		-		-		-
	2) 설계비		1,300		-		-		-
	3) 감리비		1,700		-		-		-
	4) 공사비		18,406		7,067		-		284
	5) 기타부대비		50		-		-		-

추진 일정	구 분	연월	결과	관련기관	비고
	중기재정계획	2016년도	반영	자체
	타당성 조사	2015.4.	완료	자체
	투융자심사	2016.3.	완료	중앙
	공유재산관리계획	2015.10.	완료	지방의회
	설계	2018.5.	완료	자체
	착공	2018.8.	완료	자체
	준공	2020.4.	완료	자체

2. 공종별 공사비 (부가가치세, 관급자재비 포함)

공 종		금액ㆍ비율	주요시설･장비	비고
합계	금액(원)	23,232,911,132
	단위비용(원/㎡)	1,940,371
	점유율(%)	100%
건 축	금액(원)	13,893,146,432	· 보건소 및 지하주차장, 엘리베이터 · 전기온수기, 전기방열기 (동파방지) · 냉난방기 : EHP
	단위비용(원/㎡)	1,160,330
	점유율(%)	59.80%
기 계	금액(원)	3,396,890,826	· 지열설비, 환기설비, 배관설비, 자동제어설비, 전열교환설비, 냉난방설비, 천정복사판넬, 물탱크, 부스터펌프, 바닥난방, 엘리베이터, 기계소방 등
	단위비용(원/㎡)	283,702
	점유율(%)	14.62%
전 기	금액(원)	2,268,607,090	· 분전반, 조명기구, 수배전반, 비상발전기, BEMS, 전력조명제어, 무대기계설비 등
	단위비용(원/㎡)	189,470
	점유율(%)	9.76%
통 신	금액(원)	1,096,754,172	· CCTV장비, 통신장비, DIGITAL HEADEND, 방송장비, 주차관제장비 등
	단위비용(원/㎡)	91,599
	점유율(%)	4.72%
소 방	금액(원)	724,789,000	· 자동화재탐지장치, 펌프 및 배관설비, 스프링클러 설비, 소화내진설비 등
	단위비용(원/㎡)	60,533
	점유율(%)	3.12%
부대시설 (토목,조경)	금액(원)	1,852,723,612	· 흙막이공사(Hi-PHC, 띠장 설치, LW 그라우팅, Raker, Earth Anchor 설치), 토공사, 배수공사, 포장공사, 부대공사, 식재공사, 시설물공사 등
	단위비용(원/㎡)	154,736
	점유율(%)	7.97%

9-9. 수의계약 현황

우리 달성군의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
1,453	94,381	1,285	42,997	88.44%	45.56%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2016	2017	2018	2019	2020
수의계약 실 적	건수	656	730	1,028	1,280	1,285
	금액	12,939	13,547	30,151	40,390	42,997

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황

(단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
달성군	문화시설	문화예술회관	달성문화센터	2011-07-15	7,200	9,000
	체육시설	육상경기장	달성종합 스포츠파크	2014-03-31	2,499	144,500
	체육시설	체육관	달성군민체육관	2018-01-08	2,275	11,478
	체육시설	기타체육시설	가창 체육공원	2010-12-20	33	43,800
	체육시설	기타체육시설	다사 체육공원	2010-12-20	33	49,380

※ 시설유형 : 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설

※ 시설구분 : 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등)

복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)

‣ 공공시설물 운영현황

(단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현황					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가 상각비 누계	장부가액	내용연수
달성 문화센터	위탁	30	16,935	21,800	587	4,511	16,668	40	1,921	179	-1,742
달성종합 스포츠파크	위탁	12	7,838	53,638	1,909	13,018	39,831	20	666	71	-594
달성군민체육관	위탁	6	8,024	19,300	75	1,015	18,258	40	199	85	-114
가창 체육공원	위탁	3	23,294	12,535	325	2,843	9,634	20	136	73	-63
다사 체육공원	위탁	3	33,530	11,510	282	2,819	8,305	20	123	106	-17

※ 운영방식 : 직영, 위탁

※ 건립비용에는 토지매입(수용)비 등이 포함되며, 리모델링 비용도 해당됨.

※ 순수익(연간) : 운영수익 ― 운영비용

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’20.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
2	1	1	-	2	-	1	1	-	-	-	-

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.

▸ 우리 군은 해당사항이 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 앞당겨 집행하는 것을 말합니다.

2020년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 60.0%입니다.

※ 특·광역 65%, 기초(세종, 제주 포함) 57.0%, 공기업 56.7%

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	집행액(B)	대상액 대비 집행률 (C=B/A*100)
446,471	220,157	49.31

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

☞  `20년도 전반적으로 부서 집행 전망액 및 집행률 관리를 통한 계획적 집행 노력 및 신속집행 우수부서 포상 등을 통해 집행률 제고 독려 결과 2020년 전체 집행률 84.93% 달성.

(▶전년대비 집행률 7.27% 증가, 연말집행 쏠림방지 및 예산낭비 사전 방지 달성)

9-14. 감사결과

우리 달성군이 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

▸ 우리 군은 해당사항이 없습니다.