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재정성과 / 평가

9-1. 성과보고서

성과보고서란 자치단체가 부서별로 성과목표·지표를 사전에 설정하고, 목표치 달성여부 등의 성과정보를 제공하는 보고서입니다.

- 달성군은 본 회계연도의 ‘대구의 미래 달성꽃피다’라는 비전을 달성하기 위해 ‘성과보고서’에 ‘비전-전락목표(10개)-정책사업목표(86개)-단위사업(200개)’로 구성된 성과관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

- 또한, 성과목표의 성과 달성 여부를 측정하기 위하여 총 86개의 정책사업목표와 168개의 성과지표를 설정하고, 성과지표마다 달성하고자 하는 목표치를 설정하였습니다.

달성군 성과지표 달성현황

(단위 : 개, 백만원)

실국명	성과목표						결산액
	전략 목표수	정책사업목표		성과 달성도			결산액	전년도 결산액	비교 증감
		개수	지표수	초과달성	달성	미달성
계	10	86	168	22	104	41	805,643	682,762	122,881
기획예산실	1	3	6	2	4	0	53,481	14,662	38,819
법무감사실	1	3	5	1	3	1	1,160	253	907
자치행정국	1	12	26	3	16	7	67,606	83,063	-15,457
경제환경국	1	22	41	9	18	13	69,064	68,900	165
주민복지국	1	17	34	4	20	10	291,640	239,473	52,167
건설도시국	1	11	22	1	17	4	183,491	165,124	18,367
정책관광국	1	12	17	1	12	4	66,651	47,302	19,349
보 건 소	1	3	9	1	6	2	32,406	25,572	6,834
농업기술센터	1	2	5	0	5	0	8,221	8,804	-583
의회사무국	1	1	3	0	3	0	1,796	1,801	-5
읍면사무소	0	0	0	0	0	0	30,126	27,808	2,318

▸ 결산액은 성과평가의 대상이 되지 않는 사업에 대한 결산액도 포함한 총계

▸ ◎ : 초과달성(130% 이상), ○ : 달성(100～130% 미만), × : 미달성(100% 미만)

▸ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 참조하세요

달성군 2019회계년도 결산서 (성과보고서 포함)

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00002960

9-2. 복식부기 재무제표

본 표는 복식부기 재무제표 상의 자산 및 부채, 비용과 수익에 대한 요약정보입니다. 자세한 내용은 ‘복식부기 재무제표’에서 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	2018년	2019년	증 감	유사 지자체 평균
자산 총계	3,194,557	3,371,691	177,135	0
부채 총계	12,991	17,600	4,609	0
비용 총계	496,457	583,070	86,614	0
수익 총계	664,743	755,647	90,904	0

‣ 보다 자세한 내용은 다음의 링크를 찾아보세요

달성군 2019회계년도 결산서 (재무제표 포함)

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00002960

복식부기 재무제표 항목

- 재무제표

- 재무제표에 대한 주석

- 필수 보충정보

- 부속 명세서

9-3. 기금 성과분석결과

기금성과분석이란 기금운용의 투명성･효율성을 제고하기 위해 매년 전체 기금을 분석하여 그 결과를 주민과 지방의회에 공개하는 제도로서, 다음 표는 우리 달성군의 기금이 얼마나 계획적이고 효율적으로 운영되고 있는지를 비교한 것입니다.

▸ 2019회계연도 기금운용에 대한 2020년 성과분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘21.2. 예정)

달성군 기금 운용 페이지

https://www.dalseong.daegu.kr/index.do?menu_id=00002097

9-4. 재정분석 결과

‣ 2019회계연도 재정운영에 대한 2020년 재정분석 결과이며, 결과 확정 후 별도 수시 공시(‘20.11. 예정)

9-5. 재정건전화계획 및 이행현황

지방재정법 제55조제3항에 따라 재정진단 결과를 토대로 행정안전부로부터 재정건전화계획의 수립 및 이행을 권고 받은 자치단체에 한하여 작성합니다.

▸ 우리 군은 해당사항이 없습니다.

9-6. 성인지 결산현황

성인지 결산은 성인지 예산이 여성과 남성의 예산 수혜에 어떤 영향을 미쳤으며, 성차별 개선에 어떤 역할을 하였는지를 평가·점검하여 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 제도입니다.

일례로 여성 취업지원 사업의 경우, 예산 집행결과를 양성평등 관점에서 성평등 효과를 분석하여 불평등하다고 할 때, 그 결과를 다음연도 예산편성에 반영하는 방법입니다.

성인지 결산은 2012년부터 시범 운영, 2013년부터 본격 운영하고 있으며, 아래의 표에서는 우리 달성군의 2019년 성인지결산 대상사업의 집행실적 및 성평등 효과 등을 확인할 수 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	예산현액	집행액	집행률(%)
총 계	15,568	14,497	93.12
양성평등정책추진사업	1,344	1,344	100
성별영향분석평가사업	14,225	13,153	92.47
자치단체 특화사업	0	0	0

▸ 2019년 성인지결산 기준

9-7. 행사·축제 원가회계 정보

행사·축제 원가회계정보란 행사·축제 성격의 사업을 추진하기 위해 직·간접적으로 투입한 모든 재원의 정보를 의미합니다.

작년 달성군에서 추진한 행사·축제 현황은 다음과 같습니다.

총괄현황

(단위 : 건, 천원)

연도별	전체 행사·축제 현황		집행액 1천만원 이상 행사·축제 현황			집행액 1천만원 미만 행사·축제 현황
	건수	집행액	건수	집행액	순원가	건수	집행액	순원가
2019년(A)	25	2,966,183	24	2,959,183	2,819,183	1	7,000	7,000
2018년(B)	18	2,198,188	17	2,188,188	2,008,188	1	10,000	10,000
증감(A-B)	7	767,994	7	770,994	810,994	-	△3,000	△3,000

▸ 집행액 구분 기준 : 광역 5천만원, 기초 1천만원

▸ 행사·축제 유형구분 : ① 사회적 약자배려 ② 지역특산물·전통시장 활성화 ③ 주민화합과 건강한 지역사회 ④ 전통문화 계승·보존·홍보 ⑤ 국제 우호 친선 협력 ⑥ 기타

※ 원가정보공개 제외대상(전수조사대상에서도 제외)

① 주민대상 교육(예시 : 아카데미, 교육, 캠페인, 설명회, 워크숍 등)

② 업무(구성원)에 기인한 행사(예시 : 정례조례, 공무원 워크숍 등)

③ 각종 기념행사

- 국경일 : 5개*(국경일에 관한 법률)  * 3.1절, 제헌절, 광복절, 개천절, 한글날

- 법정기념일 : 70개*(각종 기념일에 관한 규정 47개, 개별법률 23개)

- 시·도 및 시·군·구민의 날 행사

- 명절 : 설날, 대보름날, 단오, 추석, 동짓날 등

- 종교행사 : 석가탄신일, 성탄절 등 행사

④ 대규모 국제행사 : 「국제행사의 유치·개최 등에 관한 규정」 제3조제4호에 따른 국제행사(총사업비가 500억원 이상이고, 국가의 재정지원 규모가 300억원 이상)

2019년에 개최한 모든 행사·축제 현황

(단위 : 건, 천원)

연번	유형구분 *	행사·축제명	개최기간	주요내용	원가정보			소관부서	전화번호
					총원가 ⓐ	사업수익 ⓑ	순원가 ⓒ=ⓐ-ⓑ
총 계					2966183	140000	2826183	-
1	④	2019 달성 핸즈비어 페스티벌	2019.08.31.~2019.09.01.	-맥주(수제맥주,세계맥주)부스및푸드트럭운영 -EDM파티,락페스티벌,연극품바&김덕수공연 -키즈존및이벤트운영(‘금반지를찾아라’)	203,094	0	203,094	관광과	053-668-3912
2	③	다둥이 가족 행복 페스티벌	2019.10.19.~2019.10.19.	기념식(모범다둥이가족 표창, 협약기관 감사패 전달 등), 출산장려 퍼포먼스, 마술공연, 다양한 소규모 공연(사물놀이, 판타스틱 버블 등), 체험부스, 플리마켓 등	95,331	0	95,331	기획예산실	053-668-2722
3	④	대구달성 전국소싸움대회	2019.04.04.~2019.04.08.	소싸움대회 기타 부대행사	160,000	0	160,000	농업정책과	053-668-2192
4	③	다사 강정 다색 영화제	2019.08.14.~2019.08.17.	축하공연(버스킹, 색소폰, 기타), 음악영화 상영	24,883	0	24,883	다사읍	053-668-5521
5	⑥	비슬산 참꽃문화제	2019.04.20.~2019.04.21.	개막식, 개막축하공연, 송해와 함께하는 참꽃가요제 등 다양한 소규모 공연, 부대 및 체험행사, 홍보부스 운영 등	279,112	40,000	239,112	문화체육과	053-668-2172
6	⑥	강정 대구현대 미술제	2019.09.06.~2019.10.05.	국내외 작가 미술작품 전시, 기타 부대행사 등	361,877	0	361,877	문화체육과	053-668-2172

7	③	성악중창 페스티벌	2019.12.21.~2019.12.21.	지역성악중창단,유명성악가및아티스트 공연	86,863	0	86,863	문화체육과	053-668-2172
8	③	100대 피아노 콘서트	2019.09.28.~2019.09.29.	대규모 피아노 협연 및 유명 피아니스트 초청공연	529,644	100,000	429,644	문화체육과	053-668-2172
9	③	달성음악회	2019.01.01.~2019.12.31.	인기가수 초청공연 등	236,653	0	236,653	문화체육과	053-668-2172
10	③	달성비슬산배 전국동호인 테니스대회	2019.04.13.~2019.04.21.	개나리부,국화부,전국신인부,지역신인부,남자오픈부,베테랑부,혼합복식부등총7개부로편성된 제12회 달성비슬산배 전국동호인 테니스대회	30,000	0	30,000	문화체육과	0536682182
11	③	세계명문대학 조정축제	2019.08.21.~2019.08.25.	국내3개팀,국외4개국4개팀이참여해 달성군 투어, 기업탐방, 수상훈련, 수상경기(1km 넉클포어, 에이트) 등 2019 DGIST 세계명문대학 조정축제 개최	49,970	0	49,970	문화체육과	053-668-2182
12	③	축구 스토브리그	2019.01.02.~2019.01.26.	초등부 14개팀, 고등부 16개팀, 대학부 4개팀이 참가해 학교팀별 리그전을 통한 동계 훈련 및 유명한 감독을 초빙해 일일 키즈축구교실, 멘토링 강연 개최	60,000	0	60,000	문화체육과	053-668-2182
13	③	비슬산 참꽃 전국 족구대회	2019.04.28.~2019.04.28.	초청부(일반부, 40대부, 50대부)와 대구부(일반부, 40대부, 50대부, 시니어부)로 운영되는 제15회 비슬산참꽃배 초청족구대회 개최	30,000	0	30,000	문화체육과	053-668-2182
14	③	군민체육대회	2019.10.09.~2019.10.09.	성화봉송, 체육대회, 화합한마당, 부대행사 등 제24회 달성군민체육대회 개최	286,207	0	286,207	문화체육과	053-668-2182
15	③	군수기타기 생활체육대회	2019.04.05.~2019.09.20.	탁구, 체조, 야구 등 25개종목이 참여한 2018 달성군수기 생활체육대회	119,762	0	119,762	문화체육과	053-668-2182
16	③	달성군전국사회인야구대회	2019.10.20.~2019.10.27.	전국 남,녀 40개팀이 참여한 토너먼트 방식의 2019 달성비슬산배 전국사회인야구대회 개최	30,000	0	30,000	문화체육과	053-668-2182
17	③	달성 사문진-송해공원 달빛 걷기 대회	2019.10.12.~2019.10.12.	화원, 송해공원을 연계한 구간으로 5km미만, 13km 코스와 식전행사, 개회식, 어울림 뒤풀이 한마당으로 구성	30,000	0	30,000	문화체육과	053-668-2182
18	③	전국파크골프대회	2019.04.29.~2019.04.30.	전국 108개팀 432명이 참가해 관내, 관외 경기로 진행한 2019 달성비슬산 참꽃배 전국파크골프대회 개최	30,000	0	30,000	문화체육과	053-668-2182
19	⑥	도동서원 세계문화유산 등재 기념음악회	2019.09.21.~2019.09.21.	인기가수 초청공연	86,883	0	86,883	문화체육과	053-668-2172
20	⑥	빅콘서트	2019.09.11.~2019.09.11.	인기가수 초청공연	91,689	0	91,689	문화체육과	053-668-2172
21	③	달성비슬산배OPEN배드민턴대회	2019.10.05.~2019.10.06.	남자복식, 여자복식, 혼합복식으로 급수별, 연령별 예선 리그전 및 본선 토너먼트 형식으로 진행되는 2019 달성비슬산배 OPEN 배드민턴 대회	30,000	0	30,000	문화체육과	053-668-2182
22	③	옥포 벚꽃 노래자랑	2019.03.30.~2019.03.31.	벚꽃축제 개막식, 식전공연, 라이브밴드 공연	10,000	0	10,000	옥포읍	053-668-5651
23	③	달창지길 벚꽃축제	2019.03.30.~2019.04.01.	군악대 퍼레이드, 풍물야시장, 벚꽃길 걷기, 농특산물 홍보부스, 먹거리장터 운영 등	7,000	0	7,000	유가읍	053-668-5796
24	①	취업박람회	2019.01.01.~2019.12.31.	대형취업박람회1회개최 중소형취업박람회3회개최	56,865	0	56,865	일자리경제과	053-668-2664
25	①	장애인 한마음 대제전	2019.05.14.~2019.05.14.	한마음 축제와 걷기대회를 통하여 장애로 인한 심리적·육체적 이질감을 극복하고 재활과 자립의지를 고취시키며 장애인과 비장애인 간의 공감대를 형성하여 사회통합의 기반을 조성하고자 함.	40,350	0	40,350	희망지원과	053-668-2562

2019회계연도 행사·축제별 원가회계정보

▸ 우리 군의 2019회계연도 행사·축제별 원가회계정보는 【별지】로 작성하였습니다.

행사·축제 원가회계정보 연도별 비교표

▸ 우리 군의 행사·축제별 원가회계정보 연도별비교표는 【별지】로 작성하였습니다.

9-8. 청사신축 원가회계 정보

청사 신축비용 원가정보란 지방자치단체가 사무 등의 처리를 위해 사용하는 청사 신축에 투입되는 비용에 대하여 기본계획 수립부터 준공 때까지의 단계별로 공개하여, 지역주민의 자율적 통제를 통하여 과대･호화청사를 방지하고 지방재정 건전성을 확보하기 위한 정보입니다.

▸ 2019년도 달성군에서 추진한 청사신축현황은 없습니다.

9-9. 수의계약 현황

우리 달성군의 1,000만원 이상 수의계약 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)

1,000만원 이상 총계약 실적(A)		1,000만원 이상 수의계약 실적(B)		비 율(B/A)		비 고
건수	금액	건수	금액	건수	금액
1,497	103,522	1,280	40,390	85.50%	39.02%

‣ 대상회계 : 일반회계, 기타특별회계

※ 작성대상 : 1,000만원 이상 (수의)계약 건(G2B포함)

연도별 수의계약 현황

(단위 : 백만원)

구 분		연도별
		2015	2016	2017	2018	2019
수의계약 실 적	건수	516	656	730	1,028	1,280
	금액	13,756	12,939	13,547	30,151	40,390

※ 2018년 이전 실적은 G2B 불포함이며, 2018년부터 G2B를 포함한 실적입니다.

연도별 수의계약 현황

9-10. 자치단체 공공시설물 운영 현황

자치단체 공공시설물 운영 현황이란 각 자치단체가 관리‧운영하는 시설물의 규모, 시설물 운영에 필요한 관리인력과 비용, 시설물 이용자수, 순수익 등을 통해 해당 공공시설물이 얼마나 내실 있게 운영되고 있는지를 나타내는 지표입니다.

자치단체 공공시설물 현황(건립비용 광역 200억원, 기초 100억원 이상)

‣ 공공시설물 시설현황                                      (단위 : 백만원)

자치 단체명	시설 유형	시설 구분	시설명	건립일	건물 면적 (㎡)	토지 면적 (㎡)
달성군	문화시설	문화예술회관	달성문화센터	2011-07-15	7,200	9,000
	체육시설	육상경기장	달성종합스포츠파크 주경기장	2014-03-31	2,499	144,500
	체육시설	체육관	달성군민체육관	2018-01-08	2,275	11,478
	체육시설	기타체육시설	가창 체육공원	2010-12-20	33	43,800
	체육시설	기타체육시설	다사 체육공원	2010-12-20	33	49,380

※ 시설유형 : 문화ㆍ체육ㆍ복지ㆍ기타시설

※ 시설구분 : 문화시설(도서관, 박물관, 미술관 등), 체육시설(체육관, 수영장, 축구장 등)

복지시설(사회복지관), 기타시설(구민회관, 과학관, 생태관 등)

‣ 공공시설물 운영현황                                      (단위 : 백만원)

시설명	운영방식	관리인력	연간이용인원	자산가치 변동현환					운영비용 (A)	운영수익 (B)	순수익 (C=B-A)
				건립비용	감가 상각비	감가상각비 누계	장부가액	내용연수
달성 문화센터	위탁	32	78,949	21,800	587	3,924	17,255	40	2,604	1,697	△907
달성종합 스포츠파크 주경기장	위탁	12	22,087	53,638	1,910	11,109	41,741	20	353	31	△321
달성군민 체육관	위탁	5	43,061	19,300	75	940	18,333	40	266	291	25
가창 체육공원	위탁	3	59,340	12,535	325	2,518	9,959	20	134	117	△17
다사 체육공원	위탁	3	44,561	11,510	282	2,537	8,827	20	136	120	△16

※ 운영방식 : 직영, 위탁

※ 건립비용에는 토지매입(수용)비 등이 포함되며, 리모델링 비용도 해당됨.

※ 순수익(연간) : 운영수익 ― 운영비용

9-11. 예산낭비신고 접수·처리 현황

자치단체 예산낭비신고센터에 국민신문고, 자치단체 홈페이지, 서면 등을 통해 신고된 예산낭비신고에 대한 접수·처리 현황입니다.

접수․처리기간(’19.1.1. ~ 12.31.)

(단위 : 건, 천원)

총 접수 건수				접수내역				조치결과 (타당한 신고)			예산절감(낭비)액
계	국민 신문고	홈페이지	서면 등	계	타당한 신고	타당성 없는 신고	무관한 신고	계	조치완료	진행중
4	4	-	-	4	1	-	3	1	1	-	0

9-12. 조정교부금 교부 실적

조정교부금이란 시·도가 관할 시·군·구간의 재정력 격차를 조정하기 위해 시·도세 일부를 재원으로 일정한 산정방식을 적용하여 교부하는 금액을 말합니다.

▸ 우리 군은 해당사항이 없습니다.

9-13. 지방재정 신속집행 실적

신속집행이란 내수경기 진작 및 지역경제 활성화를 기하고 공공자금의 선순환을 도모하며 예산의 이월 및 불용을 최소화하기 위하여 지방자치단체별 연간 예산을 상반기에 앞당겨 집행하는 것을 말합니다. 2019년도 6월말까지의 지방자치단체 신속집행 목표율은 신속집행 대상액 대비 58.5%이며, 광역자치단체는 63.5%(단, 세종·제주는 기초 목표율 적용), 기초자치단체는 55.5%, 지방공기업은 56.5%입니다.

(단위 : 억원, %)

신속집행 대상액(A)	신속집행 목표액(B)	집행액(C)	대상액 대비 집행률 (D=C/A*100)	목표액 대비 집행률 (E=C/B*100)
498,796	276,855	213,001	42.7	76.94

※ 신속집행 대상은 일반회계, 특별회계, 기금, 지방공기업이 포함

9-14. 감사결과

우리 달성군이 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등으로 부터 받은 재정분야 감사결과입니다.

감사기관명	처분일시	제 목 (감사내용)	처분내용 (행정상･재정상)	처리결과
대구시	19.11.27	재난관리기금 집행 관련 업무처리 소홀	인지세 징수 및 기금업무 철저	시정

※ 처분지시가 진행 중인 것은 제외

※ ’19년도에 처분 완료된 감사결과 중 재정분야에 한하여 작성

※ 감사기관은 감사원, 행정안전부 등 중앙부처, 상급 자치단체(시･도) 등